发布文号:
中国科学院计划财务局关于2010年国库集中支付年终结余结转工作的通知
院属各有关单位：
根据财政部的要求，各单位需要对本单位2010年度国库集中支付的预算资金使用情况进行确认，并进行国库额度结余资金的结转工作。现将有关事项通知如下：
一、核对经费收、支及额度结余情况
要求：根据财政部最新要求，2010年度年终对帐结转工作，按照预算来源区分“当年预算”和“上年结余”，分别核对和结转。“当年预算”是指使用 2010年当年财政部指标细化的预算。“上年结余”是指2009年度（含）对帐结转以后恢复到零余额帐户的额度，以及2010年度下达的使用以前年度财政 部指标安排的预算。
操作：
1.登陆arp旧系统，进入综合财务子系统，选择套账年度“2010”。各单位在确认已填报2010年12月份国库支付支出月报后进入年终结余资金功能点。该功能点位于支付管理-单位支付管理-年终结余资金中。
2.点击列表中“按科目查看”按钮，进入科目汇总表，可以查看arp系统里的科目汇总数据。其中支付方式为授权支付的，按照类款项汇总进行列 示；2010“当年预算”支付方式为直接支付的，按照明细预算项目进行列示，“上年结余”支付方式为直接支付的，按照类款项汇总进行列示。
3. 财政部下达的对账数据可以通过科目汇总表上的“财政对账”按钮查看。其中授权支付按照类款项汇总进行列示， 直接支付按照明细预算项目进行列示。
4. 请各单位对逐条预算数据进行核对。务必确保“全年预算数”、 “已核批集中支付用款计划数”和“已核批集中支付实际支出数”准确无误，其中“全年预算数”=“已核批集中支付用款计划数”，“结转下年的年终额度结余资 金数”=“已核批集中支付用款计划数”-“已核批集中支付实际支出数”，如发现问题及时与计划财务局联系。
如果需要调整arp系统中的“已核批集中支付实际支出数”数据，可以通过调整支出月报中的支出数据来完成。在进行调整数据录入时，请注意该项目的预算来源信息（分当年预算和上年结余）。
5.经过核对确认无误，通过“全部结转”按钮进行年终结余资金结转。系统会自动校验arp系统里“支出月报总数”、“支出月报当年预算类款项汇总数”和“支出月报上年结余类款项汇总数”是否与财政部对帐单一致并给出提示。请各单位认真核对，谨慎操作。
6．arp中结转的各项目数据，将在arp新系统中进行列示，请注意计划财务局最新通知。
二、结转时间
为保证结余资金顺利恢复，请各单位务必于2011年1月14日前通过arp系统进行结转。
三、注意事项
各单位在核对“上年结余”预算数据过程中，如发现预算科目编码（即类款项）或预算科目名称与《2010年政府收支分类科目》不一致的，校验将不通过，请各单位及时与arp技术支持人员联系。
资产财务处：韩增玲 68597327
arp支持：刘磊 13488898516
中国科学院计划财务局
二o一一年一月十三日