发布文号: 银发穆字第208号
全国各省、市分行：
为了总结出纳工作经验，迎接新的旺季到来，总行发行局最近召开了一个出纳工作座谈会，出席这个座谈会议的有：山西、陕西、河北、江西、山东、四川、安徽、沈阳、北京等九个份行、十四个支行、办事处的出纳科、股长或主管负责人员。会议除交流了经验，讨论了新的出纳制度外，并对目前出纳工作情况作了研究。其基本情况是：一方面一年来随着各项业务的发展，出纳工作也有很大的进步，特别是经过国家过渡时期总路线，总任务的学习。一般的说来，大部分出纳人员的政治觉悟有很大的提高，发扬了工作的积极性和创造性，从而在钞票的收付清点效率方面有显著的成绩；例如一九五三年第四季度，全国现金收付总额达一八七万亿，超过一九一二年同时期百分之四十七，各行处每日回笼现金的利用率最高达百分之八十以上，并清点了历年积累起来的待整券五千亿。由于出纳人员的这些努力，对加速资金周转，对保证去年旺季统购期间的现金供应起了重大作用。 但是另一方面，目前出纳工作存在着比较普遍的严重的问题是：收付款项差错很多，库款损失数目浩大，据总行发行局极不完全的统计，一九五三年一年全国各项款项差错共计至六亿元，其中长款二六亿，短款七○亿，干部贪污三亿。收付款的大量差错和严重的库款被盗现象，不仅给国家造成大量损失，极其严重的影响国家银行信誉，同时库款错乱，最易滋长干部的贪污，据各地报告看来“三反”以后，贪污案件不仅没有减少，相反的还有增加趋势。根据以上情况，各级行处的负责同志，必须严格地警惕起来，加强对出纳工作的领导，今后出纳工作的方针任务是：在保证现金供应的基础上，努力提高出纳工作质量，减少并争取消灭收付款差错，保障库款安全，为了贯彻这个方针，兹指示如下：
一、出纳工作中的严重差错现象，主要由于尚有一部分出纳干部不安心工作和工作不负责任所致，而这又和我们对出纳工作的检查领导不够有直接关系，所以必须加强对出纳工作的领导，加强思想政治教育工作。目前全国出纳人员约有六万，出纳部门保管着国家全部的货币资财，各项业务都要通过出纳工作的最后参与才能完成，而且出纳人员通过对外收付款项和各企业单位、各级层人民直接发生交道。因此，出纳工作是极其重要的，加强对出纳工作的领导，应成为各级负责同志日常组织领导工作的主要内容。要对全行人员说明出纳工作一个重要任务，而担任出纳工作也正如其他人民事业一样，是一个光荣的岗位，一切出纳人员，都应当热爱自己的工作，克服一部分同志思想中一切轻视出纳工作现象。要健全出纳机构，对于出纳干部，要有计划的培养一批专业化的、有组织领导能力的干部，成为出纳工作的骨干。在制度范围内，要尽量改善出纳人员的工作条件，例如：制度内规定的工作服、洗面毛巾、肥皂等要照制度办理，出纳人员薪金偏低而不合理的地方要加以适当的调整。
二、要贯彻出纳制度，一年来为了加速现金周转，保证现金供应，各地积极提高钞票收付清点速度上，作出很大成绩，但是，出纳制度一般比较忽视，以致内部交接手续不严，工作操作规程混乱，这是目前差错多、库款损失严重的主要根源之一；因此，今后必须贯彻执行出纳制度，举凡款项收付清点操作规程，出纳人中之间的款项交接手续、库款保管及出入库制度等，都必须严格遵守。今后，工作诳北的提高，应主要从推广先进点钞技术和合理改进出纳工作劳动组织着手，要尽量减少与避免加班加点突击任务，一切出纳人员在工作时间，都要思想贯注，反对粗枝叶现象。出了差错要及时检查处理，以减少损失。
三、逐步实行复点制度，五万元券发行后，据在北京分行的两个办事处调查，出纳工作分量一般可以减少百分之三十到百分之四十。要利用这个新情况，逐步实行钞票复点制度。在旺季任务繁忙期间，虽不能全部实行复点，也必对万元以上的大钞实行复点，复点可以大大避免技术性的长短差错。
四、提高警惕、保证库款安全。目前库款严重的被盗被窃事件，其原因主要由于少数行处，缺乏必要的警惕性，对国家财产安全没有尽致应有责任。因此，为了保证库款安全，在可能的条件下，对于农行处修回库房，购买大铁柜等是必要的(购买铁柜的费用在二百元以内者，可在低值易耗品科目开支，如超过总行核准该科目之数时，须作预算报总核核批，各行预购捆钞机，可由分行统一造，其费用开支情况同上)。但解决问题最根本的办法，是加强政治责任心，提高革命警惕性，对全行人员结宪法学习，进行爱护国家财产和保密教育。凡是有专用库房设备的行处，两把库房钥匙，一定要按着规定两个执管。没有专用库房设备的农村行处，要与当地公安部门密切联系，了解住地周围环境，加强守卫工作，严禁一切无关人员出入库房，和接近库房，以防歹人乘机盗窃。
五、建立与健全出纳工作机构。凡是没有出纳科(股)的行处，一定要建立起来。分行设出纳管理科，深入检查辖区出纳工作，组织出纳工作的经验交流。营业行处要设立单独的出纳科(股)，专司钞票的收付清点保管工作。农村营业所要配备专职的出纳员；个别收付较多的所，可以指定一人负责，以便专职专责，减少差错，保证库款安全。
以上各节希各级行处，结合具体情况具体布置执行。此示。